1、【题目】在控制税收规划方案的执行过程中,下列做法错误的是
选项:
A.当反馈的信息表明客户没有按设计方案的意见执行税收规划时,税收规划人应给予提示,指出其可能产生的后果
B.当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时,从业人员应及时修订其设计的税收规划
C.当客户情况中出现新的变化时,从业人员应改变税收规划
D.在特殊情况下,客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时,从业人员按法律规定或业务委托及时介入,帮助客户度过纠纷过程
答案:
解析:
1、【题目】根据《证券投资顾问业务暂行规定》,证券公司、证券投资咨询机构及其人员应当遵循()原则,勤勉、审慎地为客户提供证券投资顾问服务。
选项:
A.公平
B.公诚实信用
C.公正
D.谨慎
答案:
解析:
1、【题目】在控制税收规划方案的执行过程中,下列做法错误的是()。
选项:
A.当反馈的信息表明客户没有按设计方案的意见执行税收规划时,税收规划人应给予提示,指出其可能产生的后果
B.当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时,从业人员应及时修订其设计的税收规划
C.当客户情况中出现新的变化时,从业人员应改变税收规划
D.在特殊情况下,客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时,从业人员按法律规定或业务委托及时介入,帮助客户度过纠纷过程
答案:
C
解析:
当客户情况中出现新的变化时,从业人员应介入判断是否改变税收规划。
1、【题目】2010年10月12日,中国证监会颁布了《发布证券研究报告暂行规定》和《证券投资顾问业务暂行规定》,两个规定旨在进一步规范()业务。
选项:
A.投资咨询
B.投资顾问
C.证券经纪
D.财务顾问
答案:
解析:
1、【题目】下列选项中,属于客户信息中的定量信息的是()。
选项:
A.客户的生活品质要求
B.家庭各类资产额度
C.家庭的基本信息
D.职业生涯发展前景
答案:
B
解析:
暂无解析
1、【题目】关于上升三角形和下降三角形,下列说法正确的是()。
选项:
A.上升三角形是以看跌为主
B.上升三角形在突破顶部的阻力线时,不必有大成交量的配合
C.下降三角形的成交量一直十分低沉,突破时不必有大成交量配合
D.下降三角形同上升三角形正好反向,是看涨的形态
答案:
解析:
1、【题目】在内部评级法初级法下,借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时,需要将风险暴露进行拆分,拆分按照 ( )以及其他抵 (质)押品的顺序进行。
选项:
A.商用房地产和居住用房地产、金融质押品、应收账款
B.金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款
C.应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产
D.金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产
答案:
D
解析:
根据合格抵(质)押品的认定要求,在内部评级法初级法下,当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时,需要将风险暴露拆分为由不同抵(质)押品覆盖的部分,分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵(质)押品的顺序进行。
1、【题目】下列对个人资产负债表的理解错误的一项是()。
选项:
A.资产负债表的记账法遵循会计恒等式“资产=负债+所有者权益”
B.资产负债表可以反映客户的动态财务特征
C.资产和负债的结构是报表分析的重点
D.当负债高于所有者权益时,个人有可能出现财务危机的风险
答案:
B
解析:
暂无解析
1、【题目】关于上升三角形和下降三角形,下列说法正确的是( )。
选项:
A.上升三角形是以看跌为主
B.上升三角形在突破顶部的阻力线时,不必有大成交量的配合
C.下降三角形的成交量一直十分低沉,突破时不必有大成交量配合
D.下降三角形同上升三角形正好反向,是看涨的形态
答案:
C
解析:
暂无解析
1、【题目】关于预期收益率、 无风险利率、某证券的 β值、市场风险溢价四者的关系,下列各项描述正确的是
选项:
A.预期收益率=无风险利率-某证券的β值×市场风险溢价
B.无风险利率=预期收益率+某证券的β值×市场风险溢价
C.市场风险溢价=无风险利率+某证券的β值×预期收益率
D.预期收益率=无风险利率+某证券的β值×市场风险溢价
答案:
D
解析:
预期收益率=无风险利率+某证券的β值×市场风险溢价。
1、【题目】所有者权益变动表中,属于“利润分配”科目项上内容的是
选项:
A.资本公积转增资本(或股本)
B.一般风险准备弥补亏损
C.提取一般风险准备
D.所有者投入资本
答案:
C
解析:
暂无解析
1、【题目】假设某金融机构总资产为1000亿元,加权平均久期为6年,总负债为900亿元,加权平均久期为5年,则该机构的资产负债久期缺口为( )。
选项:
A.-1.5
B.-1
C.1.5
D.1
答案:
C
解析:
暂无解析
1、【题目】关于MACD的应用,当出现()时,是多头市场。
选项:
A.DIF和DEA均为正值
B.DIF和DEA均为负值
C.当DIF向下跌破零轴线
D.DIF为正值而DEA为负值
答案:
解析:
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